2025 세금 시즌이 오는 1월 27일 시작되며, 이번 시즌에는 투자자들에게 무료로 세금 신고할 수 있는 더욱 다양한 옵션이 제공될 예정이다. 일반적으로 투자자들은 자본 이득과 손실을 보고하기 위한 1099-B 양식과 배당금 및 자본 이득 배분을 위한 1099-DIV 양식을 필요로 한다. 또한, 이자 소득을 보고하기 위해서는 1099-INT 양식을 사용해야 하며, 은행 계좌, 예금 증서, 시리즈 I 채권, 국채 등에서 발생한 이자 소득이 포함된다. 한편, 은퇴자는 401(k) 플랜, 개인 은퇴 계좌(IRAs), 연금 등에서의 인출을 보고하기 위해 1099-R 양식을 받을 수 있다.
이번 시즌에 고려해야 할 세 가지 무료 세금 신고 옵션은 다음과 같다.
1. IRS 직접 신고
IRS의 무료 세금 신고 프로그램인 IRS 직접 신고는 이번 시즌에 25개 주로 확대되어 3000만 명 이상의 납세자가 혜택을 받을 수 있게 된다. 직접 신고는 간단한 세금 신고서를 지원하며, 2025 시즌에는 1500달러 이상의 이자 수입을 포함하여, 알래스카 주민들에게는 알래스카 지속가능 자금 배당금을 포함한 모든 것을 지원한다. 그러나 자본 이득 및 배당금과 같은 다른 투자 소득은 현재 지원하지 않는다. 3월부터는 일반적인 회사 퇴직 플랜에서의 분배도 지원하게 된다.
2. IRS 무료 신고
IRS 무료 신고는 IRS와 비영리 세금 소프트웨어 회사들의 연합체인 무료 신고 연합 간의 파트너십이다. 이번 시즌에는 조정 총 소득(AGI)이 8만 4천 달러 이하인 경우 IRS 무료 신고를 사용할 수 있다. 여덟 개의 소프트웨어 파트너가 가장 일반적으로 사용되는 세금 양식과 스케줄을 받아들이며, 주식 및 배당금을 포함하는 일정 B와 자본 이득 및 손실을 포함하는 일정 D를 지원한다.
3. 자원봉사 소득세 지원 프로그램(VITA)
추가적인 라인을 원한다면, 자원봉사 소득세 지원 프로그램(VITA)을 통해 세금 신고를 무료로 도울 수 있는 기회도 고려해야 한다. 2025 시즌에는 조정 총 소득이 6만 7천 달러 이하인 경우 VITA를 통해 서비스를 받을 수 있다. 이 프로그램은 1099-INT, 1099-B, 1099-DIV 양식을 포함한 투자자 지원을 제공하며, 특정 제한이 있다.
이번 세금 시즌은 특히 투자자들에게 다양한 혜택과 무료 신고 기회를 제공하며, 이를 통해 많은 사람들이 세금 신고의 부담을 덜 수 있을 것으로 보인다. 세금 신고를 위한 옵션은 다양하지만, 각자의 소득 상황에 맞는 프로그램을 잘 선택하는 것이 중요하다.